Thành lập hộ kinh doanh ngay nếu đang bán hàng trên Tiktok Shop

Thành lập hộ kinh doanh cá thể - Một trong những vấn đề đang khiến cho nhiều nhà sáng tạo nội dung, bán hàng trên các nền tảng mạng xã hội đặc biệt là là trên Tiktok Shop đang đau đầu lo lắng là về việc 1/7/2024 phải cập nhật mã số thuế khi bán hàng trên Tiktok Shop. Rất nhiều người còn đang thắc mắc có phải đăng ý kinh doanh, thành lập hộ kinh doanh hay thành lập công ty không? hay làm sao để có được mã số thuế? Vấn đề đóng thuế trên nền tảng Tiktok Shop được thực hiện như thế nào?

Thành lập hộ kinh doanh là một trong những loại hình phổ biến với những cá nhân muốn kinh doanh nhỏ, lẻ được cấp mã số thuế, đây là loại hình phù hợp và có nhiều ưu điểm vượt trội so với các loại hình doanh nghiệp khác. Để cho mọi người hiểu rõ và có cái nhìn tổng thể hơn Luật Minh Khang xin có bài viết về chủ đề "Thành lập hộ kinh doanh ngay nếu đang bán hàng trên Tiktok Shop"

Nội dung chính

Căn cứ pháp lý

Luật doanh nghiệp 2020;
Nghị định 01/2021/NĐ-CP về đăng ký doanh nghiệp.
Thông tư số 02/2019/TT-BKHĐT sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư số 20/2015/TT-BKHĐT ngày 01 tháng 12 năm 2015 của Bộ Kế hoạch đầu tư hướng dẫn về đăng ký doanh nghiệ

Lý do phải đăng ký hộ kinh doanh khi bán hàng trên Tiktok Shop

**Thông báo cung cấp mã số thuế từ Tiktok Shop**

Từ 1/7/2024 Tiktok Shop yêu cầu phải cung cấp thông tin mã số thuế hợp lệ cho nên tảng Tiktok theo quy định của pháp Luật thuế hiện hành của Việt Nam. Chính vì vậy, để việc kinh doanh diễn ra một cách trơn tru, không gặp vướng mắc gì thì điều đầu tiên các nhà bán hàng cần lưu ý đó là cung cấp mã số thuế hợp lệ hoặc kiểm tra và cập nhật lại mã số thuế nếu người bán hàng đã có.

Như vậy, để có được mã số thuế thì người bán hàng phải đăng ký hộ kinh doanh, sau khi thực hiện các thủ tục pháp lý để thành lập hộ kinh doanh xong, người bán hàng phải chủ động cập nhật thông tin mã số thuế của mình trên "Hồ sơ cá nhân" của Tiktok Shop.

Việc tuân thủ theo quy định của pháp luật và yêu cầu của nền tảng bán hàng là hết sức cần thiết, tránh để xảy ra những trường hợp bị xử phạt thuế và bị truy thu thuế như một số nhà bán hàng trên Tiktok vừa qua.

Khách hàng chỉ cần tập trung bán hàng, thành lập hộ kinh doanh đã có Luật Minh Khang lo.

Ưu nhược điểm khi kinh doanh hộ cá thể

Ưu điểm

Tránh được các thủ tục rườm rà
Không phải khai thuế hằng tháng
Chế độ chứng từ sổ sách kế toán đơn giản
Quy mô gọn nhẹ
Phù hợp với cá nhân kinh doanh nhỏ lẻ
Được áp dụng chế độ thuế khoán

Nhược điểm

Không được bảo vệ thương hiệu,
Không được sử dụng hóa đơn khấu trừ nên không được hoàn thuế, không xuất được hóa đơn VAT;
Chỉ được đăng ký kinh doanh tại một địa điểm mà không được mở các đơn vị phụ thuộc;

Quy trình thủ tục thành lập hộ kinh doanh cá thể

Hồ sơ thành lập hộ kinh doanh cá thể

Giấy đề nghị đăng ký hộ kinh doanh. Nội dung Giấy đề nghị đăng ký hộ kinh doanh gồm: Tên hộ kinh doanh, địa chỉ địa điểm kinh doanh; số điện thoại, số fax, thư điện tử (nếu có);Ngành, nghề kinh doanh; Số vốn kinh doanh; Số lao động;

Bản sao CMND, CCCD của các cá nhân tham gia hộ kinh doanh hoặc người đại diện hộ gia đình
Biên bản họp nhóm cá nhân về việc thành lập hộ kinh doanh đối với trường hợp hộ kinh doanh do một nhóm cá nhân thành lập.
Hợp đồng thuê nhà hoặc mượn nhà giữa chủ nhà và chủ hộ kinh doanh phải được ký trực tiếp, không thông qua trung gian và Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sao y chứng thực.
02 bản sao y công chứng CMND/CCCD của chủ hộ và các thành viên hộ gia đình cùng góp vốn thành lập hộ kinh doanh (nếu có).
Các chứng chỉ bằng cấp đối với ngành nghề có điều kiện (sao y công chứng).

Số lượng hồ sơ thành lập hộ kinh doanh cá thể: 01 bộ

Các bước thành lập hộ kinh doanh cá thể

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ thành lập hộ kinh doanh theo quy định của pháp luật

Bước 2: Cá nhân, nhóm cá nhân hoặc người đại diện hộ gia đình gửi hồ sơ đăng ký hộ kinh doanh đến cơ quan đăng ký kinh doanh cấp huyện nơi đặt địa điểm kinh doanh.

Bước 3: Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp huyện trao Giấy biên nhận và cấp Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh cho hộ kinh doanh trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày nhận hồ sơ, nếu có đủ các điều kiện sau đây:

Ngành, nghề kinh doanh không thuộc danh mục ngành, nghề cấm kinh doanh
Tên hộ kinh doanh dự định đăng ký phù hợp quy định tại Điều 88 Nghị định 01/2021 về đăng ký doanh nghiệp
Nộp đủ lệ phí đăng ký theo quy định hiện hành

Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày nhận hồ sơ, cơ quan đăng ký kinh doanh cấp huyện phải thông báo rõ nội dung cần sửa đổi, bổ sung bằng văn bản cho người thành lập hộ kinh doanh.

Nơi nộp hồ sơ thành lập hộ kinh doanh

Thẩm quyền tiếp nhận và cấp Giấy chứng nhận thành lập hộ kinh doanh cá thể do:

Phòng Tài chính – Kế hoạch thuộc Ủy ban nhân dân cấp quận/huyện nơi hộ kinh doanh cá thể đặt trụ sở chính.

Dịch vụ thành lập hộ kinh doanh của Luật Minh Khang

Tiếp nhận thông tin, yêu cầu từ phía khách hàng.
Tư vấn các điều kiện, thủ tục thành lập hộ kinh doanh cá thể cho khách hàng
Soạn thảo hồ sơ thành lập hộ kinh doanh cá thể
Đại diện khách hàng thực hiện thủ tục thành lập hộ kinh doanh cá thể tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền
Tư vấn các vấn đề phát sinh trong quá trình hoạt động của hộ kinh doanh
Hỗ trợ tư vấn các vấn đề về đăng ký nhãn hiệu, các vấn đề về thuế, các giấy phép có liên quan trong hoạt động của hộ kinh doanh cá thể.

Luật Minh Khang hiện là đối tác tin cậy của rất nhiều cá nhân kinh doanh, các doanh nghiệp, chúng tôi hiểu được vai trò và sứ mệnh của mình là giúp cho những nhà bán hàng, những công ty, doanh nghiệp tập trung vào công việc chuyên môn bán hàng của mình (Phát triển thương hiệu, tìm kiếm nguồn khách hàng, thúc đẩy doanh thu....). Những vấn đề pháp lý đã có Luật Minh Khang hỗ trợ. Có lẽ cũng chính vì lý do đó, mà hiện nay nhiều doanh nghiệp dưới sự hỗ trợ của Luật Minh Khang đã ngày càng lớn mạnh và phát triển.

Đừng để các vấn đề pháp lý trở thành rào cản cho sự phát triển của bạn.

Luật Minh Khang hỗ trợ thành lập hộ kinh doanh chỉ với 350.000 (Ba trăm năm mươi ngàn đồng) ---> Liên hệ ngay cho chúng tôi: 0964.853.889

Luật Minh Khang hỗ trợ thành lập hộ kinh doanh cho khách hàng như sau:

Tư vấn và hướng dẫn cho khách hàng trước khi thành lập hộ kinh doanh

Lựa chọn ngành nghề kinh doanh.
Đặt tên hộ kinh doanh phù hợp, tra cứu tên hộ kinh doanh.
Lựa chọn địa điểm đặt trụ sở hộ kinh doanh
Các vấn đề về thuế đối với hộ kinh doanh

Đại diện khách hàng thực hiện các thủ tục Thành lập hộ kinh doanh

Soạn thảo và hoàn thiện hồ sơ
Soạn thảo và ký hợp đồng ủy quyền cho Luật Minh Khang tiến hành thủ tục thành lập;
Nộp tờ khai thuế môn bài Thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập cá nhân.

Đại diện khách hàng làm việc với Cơ quan nhà nước

Nộp hồ sơ đăng ký Thành lập hộ kinh doanh tại Phòng tài chính- kế hoạch thuộc Uỷ ban nhân dân cấp huyện.
Theo dõi tiến trình xử lý và thông báo kết quả hồ sơ đã nộp
Nhận Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh bản gốc Phòng tài chính- kế hoạch thuộc Uỷ ban nhân dân cấp huyện.

Sau khi Thành lập doanh nghiệp khách hàng nhận được

Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh bản gốc.
Thực hiện việc đăng ký, đăng ký kê khai thuế với cơ quan thuế
Hướng dẫn các bước tiến hành đi vào hoạt động kinh doanh.

Tư vấn miễn phí sau khi thành lập

Hướng dẫn thủ tục kê khai và nộp thuế;
Những công việc cần làm ngay khi hộ kinh doanh bước vào hoạt động;
Tư vấn miễn phí trong suốt quá trình hộ kinh doanh hoạt động
Tư vấn các vấn đề khác theo thắc mắc của khách hàng;
Những tư vấn trước và sau thành lập là hoàn toàn miễn phí.

Luật Minh Khang hỗ trợ thành lập hộ kinh doanh cho khách hàng

Bán hàng trên Tiktok shop có phải nộp thuế không?

Căn cứ theo Điều 4 Khoản 2 Thông tư 40/2021/TT-BTC quy định về khai thuế Tiktok, người kinh doanh trên TikTok sẽ phải tuân thủ các quy tắc thuế sau:

Đối với cá nhân kinh doanh có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm thì không cần phải nộp thuế giá trị gia tăng và thuế TNCN.
Đối với cá nhân kinh doanh có doanh thu từ 100 triệu đồng/năm trở lên, phải thực hiện việc kê khai và nộp thuế GTGT, thuế TNCN theo đúng quy định của pháp luật.

Vì vậy, việc nộp thuế khi bán hàng trên Tiktok sẽ phụ thuộc vào mức thu nhập của cá nhân kinh doanh trên nền tảng này.

Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện các thủ tục liên quan đến thuế và khai thuế Tiktok, cá nhân cần đảm bảo tính chính xác, trung thực và đầy đủ của hồ sơ thuế.

Các khoản thuế phải nộp khi bán hàng trên TikTok Shop

Nếu bạn thuộc trường hợp đã đăng ký thuế tại Việt Nam và được TikTok xác thực mã số thuế thì tiến hành kê khai và nộp thuế đầy đủ theo quy định. Cụ thể:

Đối với cá nhân, hộ kinh doanh bán hàng trên TikTok Shop

Cá nhân, hộ kinh doanh có tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh trên TikTok Shop trong năm dương lịch trên 100 triệu đồng phải đóng thuế thu nhập cá nhân (thuế TNCN), thuế giá trị gia tăng (thuế GTGT) và lệ phí môn bài (thuế môn bài). Ngược lại, nếu tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh trên TikTok Shop của cá nhân, HKD trong năm dương lịch từ 100 triệu đồng trở xuống thì không cần đóng 3 loại thuế này.

Về thuế GTGT, thuế TNCN:

Căn cứ tính thuế của cá nhân, hộ kinh doanh bán hàng trên TikTok Shop là tỷ lệ thuế tính trên doanh thu và doanh thu tính thuế. Cụ thể, bạn có thể xác định mức thuế GTGT, thuế TNCN phải nộp theo công thức sau:

Số thuế TNCN phải nộp

Doanh thu tính thuế TNCN

Tỷ lệ thuế TNCN

Trong đó:

Tỷ lệ thuế bán hàng online đối với thuế GTGT là 1%, thuế TNCN là 0,5%;
Doanh thu tính thuế GTGT và doanh thu tính thuế TNCN (trong trường hợp thuộc diện chịu thuế) là doanh thu bao gồm thuế của toàn bộ tiền cung ứng dịch vụ, tiền hoa hồng, tiền công, tiền bán hàng phát sinh trong kỳ thuế từ các hoạt động kinh doanh;
Trong trường hợp người bán không xác định được doanh thu tính thuế khoán hoặc đã xác định nhưng không phù hợp thực tế, cơ quan thuế sẽ xác định số thuế phải nộp bằng cách ấn định thuế.

Về thuế môn bài:

Lệ phí môn bài được xác định dựa trên doanh thu hàng năm. Định kỳ hàng năm, người bán hàng trên TikTok Shop cần tiến hành nộp lệ phí môn bài với mức thuế như sau:

300.000 đồng/năm: Nếu tổng doanh thu bán hàng trong năm từ trên 100 – 300 triệu đồng;
500.000 đồng/năm: Nếu tổng doanh thu bán hàng trong năm từ trên 300 – 500 triệu đồng;
1.000.000 đồng/năm: Nếu tổng doanh thu bán hàng trong năm nhiều hơn 500 triệu đồng.

Lưu ý:

Nếu bạn là cá nhân, hộ kinh doanh lần đầu ra hoạt động sản xuất kinh doanh thì sẽ được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu hoạt động.

Hình thức xử phạt không đóng thuế khi kinh doanh trên Tiktok shop?

Về việc xử phạt hành vi vi phạm thời hạn nộp hồ sơ khai thuế trên Tiktok Shop, những trường hợp không thực hiện đóng thuế kinh doanh sẽ chịu các mức phạt sau:

Hình thức xử lý	Mức phạt	Hành vi vi phạm
Phạt cảnh cáo		Nộp hồ sơ khai thuế Tiktok quá thời hạn từ 01 – 05 ngày và có tình tiết giảm nhẹ
Phạt tiền	Từ 2 triệu đến 5 triệu đồng	Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 01 – 30 ngày, trừ trường hợp cảnh cáo đã quy định ở trên.
	Từ 5 triệu đến 8 triệu đồng	Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 31 – 60 ngày
	Từ 8 triệu đến 15 triệu đồng	Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 61 – 90 ngày. Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 91 ngày trở lên nhưng không phát sinh số thuế phải nộp. Không nộp hồ sơ khai thuế nhưng không phát sinh số thuế phải nộp.
	Từ 15 triệu đến 25 triệu đồng	Nộp hồ sơ khai thuế Tiktok quá thời hạn trên 90 ngày kể từ ngày hết hạn nộp hồ sơ. Có phát sinh số thuế phải nộp và người nộp thuế đã nộp đủ số tiền thuế trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế. Thanh tra thuế hoặc trước thời điểm cơ quan thuế lập biên bản về hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế. Nếu số tiền phạt áp dụng theo khoản này lớn hơn số tiền thuế phát sinh trên hồ sơ khai thuế thì số tiền phạt tối đa bằng số tiền thuế phát sinh phải nộp nhưng không thấp 11,5 triệu đồng.

Thông tin liên hệ

Luật Minh Khang với phương châm hoạt động "Trao giá trị - Nhận niềm tin". Chúng tôi tự tin là đơn vị có nhiều kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực doanh nghiệp. Với đội ngũ Luật sư, chuyên viên trẻ năng động Luật Minh Khang tự tin hỗ trợ khách hàng một cách nhanh chóng, tiện lợi và tiết kiệm chi phí nhất.

Quý khách hàng cần hỗ trợ vui lòng liên hệ cho chúng tôi theo cách thức sau:

Số điện thoại: 0964853889
Zalo - Viber - Tele: 0964853889
Email: luatminhkhang.hn@gmail.com